公司代码：688586                        公司简称：江航装备

                合肥江航飞机装备股份有限公司

【资料图】

合肥江航飞机装备股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

     □是 √否

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

     □适用 √不适用

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

                    指标                  占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                100

  公司层面控制（8）

          ：组织架构、战略规划、人力资源、股东权益、经营业绩考核与评价、内部审计、

社会责任、企业文化。

  业务流程层面控制（16）

             ：预算管理、资金管理、筹融资管理、财务报告、存货管理、固定资产管

理、无形资产管理、税务管理、采购管理、销售管理、工程管理、业务外包、投资管理、担保业务、合

同管理、研究与开发。

  信息系统一般性控制（1）：信息系统。

     市场营销、科技创新、质量管理、采购与供应链管理、技术工艺等。

     在重大遗漏

□是 √否

     □是 √否

     无

(二).   内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系及上海证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》、《公司法》、

《证券法》等相关法律法规及上市公司内部控制报告披露的相关规定，结合公司内部控制管理制度规定，

对公司2022年度内部控制执行情况，组织开展内部控制评价工作。

     □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称      重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准

                           资产总额的 0.5%≦错报﹤

资产总额潜在错报     错报≥资产总额 1%                      错报﹤资产总额的 0.5%

                           资产总额的 1%

             错报≥营业收入总额的    营业收入总额的 1%≦错      错报﹤营业收入总额的

营业收入潜在错报

                           利润总额的 0.5%≦错报﹤

利润总额潜在错报     错报≥利润总额的 1%                     错报﹤利润总额的 0.5%

                           利润总额的 1%

说明:

无

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                      定性标准

             A、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

重大缺陷         B、外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制却未能识别该错报；

             C、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。

             A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

重要缺陷         B、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务

             报表表达到真实、完整的目标。

一般缺陷         除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称      重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准

直接财产损失       损失≥200 万元     50 万元≤损失﹤200 万元   损失﹤50 万元

                                             受到省级（含省级）以下

             对公司造成较大负面影响   受到国家政府部门处罚但

重大负面影响                                       政府部门处罚但未对公司

             并以公告形式对外披露    未对公司造成负面影响

                                             造成负面影响

说明：

  定量标准主要考虑该内部控制缺陷造成的直接财产损失金额，最终根据内部控制缺陷导致的公司负

面影响大小及直接财产损失金额，确定该内部控制缺陷是属于重大缺陷、重要缺陷还是一般缺陷。

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                   定性标准

重大缺陷        A、出现重大偏离计划和预算；

            B、关键管理人员或重要人才大量流失；

            C、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

            D、媒体负面新闻频现，给公司声誉形象带来无法弥补的损害。

重要缺陷        A、较大偏离计划和预算；

            B、管理人员或技术人才大量流失；

            C、一般业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

            D、媒体负面新闻频现，为公司声誉形象带来一定的损害。

一般缺陷        内部控制中存在的除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

(三).   内部控制缺陷认定及整改情况

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     无。

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

  针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，相关单位已制定了限期整改措施并落实到责任

人，通过持续跟踪确保整改到位，内控缺陷风险可控。公司将持续加强内控体系建设和强化制度执行的

监督检查，确保公司内控体系运行有效。

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

  √适用 □不适用

  上一年度，公司通过内部控制评价，未发现重大缺陷及重要缺陷，发现在合同管理、销售管理等方

面存在一般缺陷，已经全部完成整改。

  √适用 □不适用

  公司现有的内部控制制度能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、公允的财务报表提供合理保

证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，

能够保护公司资产的安全、完整。

  但是，我们也清楚地认识到，任何内部控制均有其固有的限制，有效的内部控制制度仅能对现行目

标的达成提供保证，随着环境、情况等的改变，内部控制体系需不断改进和完善。下一年度，公司将持

续完善内部控制制度，并规范内部控制制度执行，加强内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内

控管理水平，为公司高效、健康、可持续发展提供保障。

     □适用 √不适用

                              董事长（已经董事会授权） ：宋祖铭

                               合肥江航飞机装备股份有限公司

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